（2021年12月9日在饶河县第十七届人民代表大会第一次会议上）

各位代表：

我受县人民政府委托，向本次会议报告2021年全县财政预算执行情况和2022年财政预算安排（草案），请予审议。

一、2021年预算执行情况

2021年，政府财政工作在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的依法监督指导以及上级财政部门的关怀支持下，全面解放思想，狠抓增收节支，奋力跳起摸高，全年财政预算执行情况总体良好，圆满完成县第十七次党代会和十六届人大五次会议既定工作目标。

根据国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见国发〔2021〕5号文件规定，从2021年起市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支。由于目前距离年终决算还有一段时间，无法准确预计各项支出和结余资金的规模，以下数据均为预计金额，待编制下年决算草案时另行报告。

（一）财政预算收支完成情况

1、一般公共预算收支情况

2021年全县财政总收入完成193393万元，在剔除今年企业职工养老保险调整为省级支出和上年一次性项目因素后，同比增长5.1%。财政总收入中，一般公共预算收入完成1.8亿元，完成年初预算的123.28%，剔除同期农垦一次性收入因素后增长14.7%；上级补助收入160469万元；地方政府债券转贷收入14885万元；调入资金39万元。全县财政总支出完成180379万元。其中：一般公共预算支出完成169324万元，完成年初预算的161.8%；债务还本支出7504万元；上解支出3551万元。转移支付项目财政部门均按相关要求及规定予以拨付。收相抵，当年结余13014万元。

2、政府性基金预算收支完成情况

政府性基金收入19280万元，下降1.45%。其中：本级政府性基金收入910万元，完成年初预算的91%，增长30.2%；政府基金转移性收入5330万元，下降56%（上年同期包含抗疫特别国债资金1.16亿元）；专项债券收入13040万元。政府性基金预算总支出14600万元，下降25.4%；调出资金39万元；收支相抵，当年结余4641万元。

3、国有资本经营预算收支情况

国有资本经营预算收支均为188万元。

4、社保基金预算收支情况

社会保险基金总收入完成44525.6万元，完成年度预算的91%，同比增长2.8%。社会保险基金总支出完成41864.79万元，完成年度预算的89.56%，同比增长1.4%。收支相抵，当年结余2661万元。

5、政府债务余额情况

2021年末，我县政府债务余额165879.21万元，其中：政府债券119125.89万元，存量债务207.32万元，隐性债务46546万元。当年新增债务20425万元，其中：一般债券7385万元、专项债券13040万元，再融资债券7500万元。

（二）财政工作主要措施

面对全县结构性减税因素叠加、财政收支平衡矛盾日益突出的严峻形势，财政部门迎难而上、主动作为，积极发挥资金聚合效益，圆满完成了全年财政工作任务。

——坚持保当前、促长远统筹兼顾，竭尽全力服务经济发展大局。以壮大财政经济实力为首要任务，通过加强征收管理、加大资金争取、培植壮大财源等增收举措，全面推动经济社会持续健康发展。加强征管抓收入。全面推进税收保障平台建设，深化非税收入票据电子化改革，抓牢主体税种和重点税源，强化汇算清缴和挖潜堵漏，公共财政收入总量实现稳增长。2021年，税收收入预计完成9200万元，完成年度预算的115%，剔除同期农垦一次性收入因素后增长11.4%；非税收入预计完成8800万元，完成年度预算的132.4%，同比增长18.3%；上争资金解困局。县委县政府周密部署、高位推进、靠前指挥，带领财政及相关部门形成争资合力，结合政策方向、县域优势、产业特色，完善我县项目储备库，紧紧围绕乡村振兴、生态经济、基础设施建设、经济园区建设和旅游产业开发等方面，抓住抓牢国家补短板机遇期，全力争取上级资金扶持。2021年，争取各类专项和债券资金19.1亿元，壮大财源增后劲。投入资金4240万元用于对俄绿色产业加工园区基础设施及配套工程建设，提升了经开区基础设施承载能力，增强了县域经济发展内生动力。

——坚持调结构、保重点双管齐下，精准发力增进社会民生福祉。以补齐社会事业短板为根本任务，通过优化支出结构、提升民生投入标准等保障举措，在财政形势极其困难的情况下全面保障了“五保”支出需求。2021年，民生支出完成17亿元，占地方财政支出比重达92.7%，有力彰显了“民生财政”效应。助力农业农村实现新面貌。发放耕地地力补贴3919万元，玉米大豆和稻谷生产者补贴1.6亿元，保障农民切身利益；投入资金9421万元，支持高标准农田、秸秆综合利用、绿色高质高效等项目建设，加快推动现代农业发展进程；投入资金2163万元，支持挠力河治理等水利工程，进一步提升水利基础设施防灾保收能力；投入1.6亿元，用于农村公路建设养护、巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴，改善农民生产生活条件；投入资金7722万元，落实了义务教育经费保障机制，完成了2所学校改扩建和21所学校维修及办学条件改善，优化了学前和高中教育，提升了职业教育内涵；投入资金104万元，用于发放困难学生生活费补助，教育资助体系更加健全；投入资金800万元，用于旅游景点维修维护、玉见南山广场、三馆免费开放、非物质文化遗产保护等项目开展，提升了城市文化影响力；投入资金1335万元，用于提升公立医院能力提升、基本公共卫生服务经费、基本药物补助，保障基层医疗卫生机构工作正常运营，加快推动医疗卫生体制改革深入进行；助力民生改善实现新提升。投入资金近2000万元，定期开展全员核酸检测演练，新建口岸标准消杀方舱、定点医院传染病区，织密了疫情防控网，取得了零病例、零输入、零感染的阶段性成果，有效保障了全县人民生命安全。发放低保资金1853万元，惠及城乡居民4331万人，努力做到“困者有所扶”；发放医疗救助资金842万元，努力做到“病者有所医”；发放企业和城乡居民养老保险1016万元，努力做到“老者有所养”；发放1.35亿元创业贷款，为全县571名公益性岗位、灵活就业及失业人员发放工资和政策补贴，努力做到“力者有其业”；助力城市建设实现新变化。投入资金8300多万元，重点完成了市政道路升级改造、学校周边停车场、自来水厂回收及改扩建；投入2800万元，用于殡仪馆回收、改扩建及配套基础设施建设；投入3653万元，用于老旧小区和城镇供热老旧管网改造等项目建设；投入资金2830万元，支持山水林田湖草生态保护修复、生态保护、防治水污染、大气治理、秸秆禁烧和城市清扫清运，进一步提升了城市生态环境品质。

——坚持重改革、提绩效互为促进，持续加力完善现代财政制度。以提高财政资金使用效益为重点任务，通过加强资金监管、推动财政改革等管理举措，全面优化财政运行机制。深入推进财政改革。严格落实《预算法》相关要求，科学编制部门预算，硬化预算约束，依法有序推进预决算信息公开；深入实施财政专户定期检查和报告工作制度，全面清理存量资金，全年收回存量资金达6000万元；强化地方政府性债务管理系统动态监管，将债务还本付息纳入财政预算，切实防范化解地方政府债务风险；继续推进票据电子化管理系统改革，推动非税征缴管理水平迈上新的台阶；切实规范财政管理。将财政投资工程项目预算评审嵌入财政预算管理范畴，全年评审工程预结算项目160项，送审金额5767万元，审定金额5079万元，审减金额688万元，审减率达11.92%；加强全县行政和企事业单位固定资产管理，强化国企资本运营，持续推进我县国企改革政策体系落实落地，不断推动国企改革走深走实，提升改革综合成效。

过去的一年，虽然财政工作取得较好成绩，但仍存在不少困难和问题。在财政收入上，减税降费带来的政策性减收短期内难以完全克服，新增税源利税成效不够突出，我县公共财政收入增长缺少“着力点”；在财政支出上，保障民生事业、化解政府性债务、推进高质量发展都聚焦于财政保付能力，我县这种“吃饭型”财政缺乏持续保障的“支撑点”；在财政管理上，财政机制体制改革步伐不断加快，财政资金绩效监管提出了更高要求，我县财政资金运转仍有“不足点”。针对这些问题，我们将高度重视，认真研究，采取有效措施努力加以解决。

二、2022年财政预算草案

2022年是“十四五”规划的关健年，财政工作总体指导思想是：高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，维护国防安全、粮食安全、生态安全，主动融入省、市发展大局，突出“四基地一窗口”发展战略，突出县域经济一体化总体思路，突出兴边富民目标导向，以供给侧结构性改革为主线，贯彻新发展理念，深化改革开放，优化发展环境，激发创业创新活力，防范化解重大风险，增进民生福祉，全面从严治党，团结带领全县人民锐意进取、攻坚克难，为建设生态、宜居、活力、富强、幸福饶河而不懈努力奋斗。按照上述指导思想，2022年我县财政预算安排情况为：

（一）2022年财政预算安排情况

1、一般公共预算收支安排情况

财政总收入预算安排99613万元，全部是财力性资金，由于专项转移支付省级未提前告知，所以无法编入预算。其中：一般公共预算收入安排2亿元，增长8%以上（税收收入10500万元，非税收入9500万元）；调入资金34万元。转移性收入安排79579万元。财政总支出安排99613万元。其中：一般公共预算支出安排95791万元，上解支出3642万元。收支相抵，预算平衡。

2、政府性基金预算收支安排情况

政府性基金预算收入安排1849万元。其中：本级政府性基金收入1849万元。政府性基金支出安排1815万元，调入一般公共预算34万,收支相抵，预算平衡。

3、国有资本经营预算收支安排情况

因省级未下达国有资本经营预算转移支付资金，不安排国有资本经营预算收入和支出。

4、社保基金预算收支安排情况

安排社会保险基金预算收入3.52亿元，社会保险基金预算支出3.46亿元。当年结余563.57万元。

（二）财政工作主要措施

围绕上述预算安排，财政部门将积极适应经济发展新常态，强化政策支持，优化支出结构，加强体制创新，砥砺奋进、勇往直前，变困难为动力，努力确保完成全年财政预算。主要工作措施如下：

一是加强收入管理，拓展筹资渠道，加力推动县域经济稳步发展。努力在生财有法、有方、有力上下功夫，精研政策、强基固本，为我县发展提供坚强的财力保障。着力强化收入征管。密切加强与税务部门联系，及时研判经济运行和税源变化情况，进一步抓好重点税种、重点企业和重点行业的税收征管，细化征管措施，促进依法征管、应收尽收；大力开展欠税欠费清缴，加大重点目标征收力度，深挖非税潜力，确保足额入库；力争政策性资金完成20亿元以上，一般债券和专项债券资金2亿元以上。牢牢把握国家支持东北地区振兴发展战略机遇，精研中央和省委政策调整动向，把握政策支持方向，配合部门做好项目谋划和储备，健全完善我县项目库，努力在重大基础设施、城市配套建设、经济园区建设、生态经济、新能源产业、扶贫教育医疗等领域，争取更多的上级政策和资金投入，缓解我县经济建设资金压力；着力壮大财源基础。全面落实更大规模的减税降费政策，激发市场活力，夯实财税增长基础；全面推进中俄粮食加工贸易物流园项目建设，提升县域粮食加工能力。不断完善开发区基础设施，优化投资环境，提高项目服务水平，提升园区承载能力。支持特色旅游建设，打造县域经济新的增长点。

二是优化支出结构，突出保障重点，加力推动社会事业均衡发展。努力在用财有章、有度、有效上下功夫，压减支出、改善民生，解决好群众最关心、最期盼的问题。优化财政支出结构。2022年将是我县近年来财政形势较为严峻的一年，支出压力大，财政盘子空前薄弱，财政保付能力空前脆弱，必须坚持“保压并举、量力而行”的原则，全力压减一般性支出，确保“三公经费”只减不增，集中财力在优先保障人员工资、机构运转、社会民生、债务偿还的基础上，重点落实县委重大战略部署和重点项目谋划，推动财政更可持续发展；服务农业农村发展。继续巩固落实好各项惠农政策，大力支持农业产业结构调整、秸秆还田工作开展，推进“互联网+农业”高标准示范基地、高标准农田等基础设施项目建设，全面保障和推进农村污水和垃圾系统化治理、加快补齐农田水利基础设施短板；加大扶贫资金投入，全面支持乡村振兴方案贯彻落实；深入推进农村公路安全生命防护工程、危桥改造、生物质发电、村屯道路硬化和环境绿化等项目建设，大力支持农村人居环境整治，推动农民生产生活环境持续良好改善；推动科教文卫进步。全面落实教育经费保障，支持义务教育均衡县创建成果转化，着力提升各阶段学校内涵；大力支持中俄皮划艇、东部湿地旅游联盟等文旅活动开展，不断扩大城市文化知名度；推进殡仪馆改扩建项目，加大基层医疗改造力度，促进基本公共卫生服务逐步实现均等化；改善社会民生福祉。统筹资金足额保障低保资金发放，健全完善医疗保障体系和社会救助体系，保障困难群众基本生活；落实各项促进就业的政策措施，确保完成全年就业再就业工作任务；全面落实各项优抚和退役军人待遇政策，着力争创全省双拥模范县四连冠，构建宜业宜居城市。强化资金整合，继续推进2022年老旧小区改造；大力支持扫黑除恶专项斗争纵深推进，扎实推进食品安全建设，加强应急管理体系建设，构建平安和谐饶河。

三是推进深化改革，提升资金效能，加力推动理财体系科学发展。努力在理财有据、有条、有规上下功夫，强化监管、深化改革，逐步构建现代化财政管理体系。严格预算管理。深入贯彻《预算法》相关规定，运用财政预算一体化系统，严格执行“两上两下”部门预算编审程序，大力压减一般性支出，硬化预算约束，控制预算追加，推进预决算信息全面公开。加大财政存量资金动态监管和清理力度，进一步完善拨款规程，增加资金拨付的透明度，实现资金拨付管理的科学化、精细化和规范化；有效防范债务风险。建立健全政府债务风险防控体系，妥善处置政府存量债务，着力遏制债务增量；规范非税收入管理。深入推动票据电子管理与非税收入收缴系统网络化衔接，不断提高非税收入征缴水平；全面推进财政绩效评价长效化、常态化。制定2022年财政绩效评价工作总体方案，全覆盖式深入各预算单位开展绩效评价工作，专项开展“三农”、社保、教育、卫生、扶贫等关系民生的重大项目资金绩效评价，切实提高资金使用效能；加大国有资产监管。加强国有资产、资源动态监督管理，不断规范资产处置行为和资本运营环节，切实保障国有资产收益；加强会计队伍建设。组织开展全县行政事业单位会计人员培训，加大预算单位财务指导，提升全县财务人员专业化水平。

各位代表！2022年是迈向第二个百年目标的筑基之年。站在新的历史起点上，我们决心在县委的坚强领导下，自觉接受县人大及其常委会的指导和监督，认真听取人民政协的意见和建议，认清形势、保持定力，放开手脚、迎难而上，不断开创财政事业新局面，为促进全县经济社会稳定持续健康发展做出新的更大贡献！