一、2020年全县财政预算执行情况

2020年，在县委的坚强领导和县人大的监督指导下，财政部门全面解放思想，狠抓增收节支，全力做好“六稳”工作、落实“六保”任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展，全年财政运行和预算执行情况总体良好。

2020年全县财政总收入完成250566万元，同比增长23.4%（同下）。其中：一般公共预算收入13816万元，完成预算的95.5%，增长1.3%；上级补助收入225596万元，增长31.8%；地方政府债券转贷收入11007万元；调入预算稳定调节基金102万元；调入资金45万元。全县财政总支出250566万元，增长23.4%。其中：一般公共预算支出240799万元，完成预算的124.3%，增长23.4%；债务还本支出7005万元；上解支出2762万元。收支相抵，预算平衡。

政府性基金收入19564万元，增长577%。其中：本级政府性基金收入699万元，完成预算的46.6%，下降70.4%；政府基金转移性收入527万元，下降0.6%；专项债券收入6738万元；抗疫特别国债11600万元。政府性基金预算总支出19564万元，完成预算的1304.3%，增长577%。收支相抵，预算平衡。

2020年完成社会保险基金收入4.73亿元。社会保险基金支出4.37亿元。收支相抵，当年结余3580万元。

2020年国有资本经营预算收入6万元，国有资本经营预算支出6万元（为中央安排国有企业退休人员社会化管理补助资金）。

2020年末，我县政府债务余额11.02亿元，其中：政府债券11亿元，存量债务207.32万元。当年新增债务2.93亿元，其中：一般债券4003万元、专项债券6738万元、再融资债券7004万元、抗疫特别国债1.16亿元。

2020年主要财税政策落实和重点财政工作开展情况:

（一）深入推进财政改革，提高财政管理水平

一是增收节支保稳定。2020年，受经济下行、国家实施最大规模减税降费政策和新冠肺炎疫情等因素影响，财政收入增长乏力。与此同时，社保、债务等刚性支出居高不下，收支矛盾十分突出。面对严峻形势，财政部门努力挖潜增收，积极组织国有资产、罚没等非税收入弥补减税降费对财政收入的影响。严控各项支出，按照不低于20%比例压减一般性支出4500万元。积极向上争取，灵活调度资金，千方百计守住了“五保”底线，没有发生财政支付和债务违约风险。

二是流程再造促发展。加强政府采购管理，对政府采购流程进行调整和优化。加强预算绩效目标管理，将所有财政项目资金纳入预算绩效管理，绩效目标与部门预算同步公开，全部实施监控。

三是减税降费增活力。认真履行减税降费工作牵头职责，全县减免税费近3000万元。筹集资金1000万元设立了中小企业纾困基金，筹集资金2500万元增资饶河县丰源融资担保有限公司，降低了企业融资难融资贵的问题，解决了企业流动资金临时短缺的困难。

四是摸底详察强管理。按照简化审批流程、落实“放管服”工作的要求，优化行政事业单位国有资产处置工作流程。按照“谁承担管理维护职责由谁入账”的要求，对公共基础设施、保障性住房、政府储备物资等资产进行核算，确保资产信息全面、准确。

（二）积极支持项目建设，保障重点项目资金需求

通过争取国家专项、政府债券、抗疫特别国债等方式筹集资金，支持全省全、全市“百大项目”和县政府重点工程的实施与推进。

一是推进百大项目建设，完善中心城市功能。争取饶盖公路二期、中俄界河治理、高标准农田等“百大项目”专项、债券和抗疫特别国债资金7亿元，确保重点项目顺利实施。

二是推进保障性安居工程，改善居民居住条件。向上争取专项和债券资金3000多万元，完成12 个老旧小区31 栋楼房改造；为困难群体发放保障性住房租金补贴7万多元。

三是推进生态环保类项目建设，改善居民生活环境。向上争取农村厕所改造、农村生活垃圾分类治理、农村生活污水治理、退耕还湿等项目资金共计3035万元。

四是推进城乡基础设施项目建设，改善居民出行条件。投入资金1500万元，实施了广大群众普遍关心的向阳街东段新建、季华健康公园等工程建设。方便了群众出行，提升了城市品位。

五是推进涉农资金优化整合，巩固脱贫攻坚成果。整合涉农资金3900多万元，重点建设农田水利设施、晒场、村内水泥路、中草药饮片加工厂建设、中草药晾晒仓储等项目，解决了农村公益性基础设施、农业特色产业发展等方面问题。

六是推进社会事业持续发展，改善教育医疗条件。投入资金1.5亿元，实施了第二小学、高级中学改扩建工程，新建第三幼儿园、综合实践教育学校和足球场。实施了县人民医院传染病区、社区卫生服务中心和乡镇卫生院等改造新建、购置设备等。

（三）积极筹集资金，确保打赢疫情防控和风险防控攻坚战

建立资金拨付和政府采购“绿色通道”，共拨付疫情防控资金2145万元，全面落实一线医务人员和防疫工作者临时性工作补助、调整卫生防疫津贴，确保不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控。按照县政府债务化解方案要求，规范举债行为，严控债务规模，把防范化解债务风险作为财政工作的重中之重。

（四）权责发生制核算的特定事项情况。

2020年专项结余资金中，项目未实施完成的教育、交通、农业等方面专项资金，按权责发生制列支核算。

（五）盘活财政存量资金情况

为应对新冠疫情和减税降费政策对财政减收的影响，根据《预算法》《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国〔2015〕35号）和《黑龙江省财政厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（黑财〔2020〕43号）等文件精神，对2019年以前结转结余资金进行整合盘活，调整用于“六保”“六稳”和急需的其他项目支出。

总体看，2020年预算执行情况较为平稳，财政改革发展工作取得新进展，有力促进了经济社会持续健康发展。这是县人大、县政协及代表委员们监督指导的结果，是财政部门共同努力的结果。同时，预算执行和财政工作中还面临一些问题和挑战。主要是：国民经济财政负担率较低，财政对资源优化配置的调控能力不强；防范化解政府债务风险任务艰巨。我们将高度重视这些问题，加大力度采取措施加以解决。

二、2021年财政预算草案

2021年是十四五规划的开局之年，为实现第二个百年奋斗目标打好基础，做好预算编制和财政工作十分重要。

（一）2021年财政收支形势分析

从总体形势看，经济下行压力加大，新建项目短期内难以形成增长点，财政收入增长十分困难。政府债务还本付息、机关事业单位养老保险制度改革等重点领域和刚性支出需求不断扩大，收支矛盾十分突出。

从有利形势看，减税降费激发了企业活力，增强了收入后劲。国家继续实施积极的财政政策，保粮食安全、保基本民生等转移支付资金规模持续加大。

综合分析，2021年财政形势依然严峻，有限的收入增量无法满足日益增长的刚性支出需求，收支平衡压力依然突出，必须牢固树立底线思维，切实增强忧患意识，提高风险防控能力，进一步加强财力和资金统筹，保持财政可持续性。

（二）2021年预算编制和财政工作的总体要求

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动经济高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹推进“六保”“六稳”工作。大力提质增效实施积极的财政政策，巩固和拓展减税降费成效，大力优化财政支出结构，坚决压缩一般性支出，全力以赴保工资、保运转、保基本民生、保企业养老金发放、保政府债务利息偿还，促进经济持续健康发展和社会大局稳定。

财政总收入预算安排107186万元。其中：一般公共预算收入安排14645万元，增长6％；转移性收入安排92541万元。财政总支出安排107186万元。其中：一般公共预算支出安排104626万元，上解支出2560万元。收支相抵，预算平衡。

政府性基金预算收入安排1028万元。其中：本级政府性基金收入1000万元，转移性收入安排28万元。政府性基金预算支出安排1028万元，其中：政府性基金支出989万元，调入一般公共预算39万元。收支相抵，预算平衡。

国有资本经营预算安排188万元，国有资本经营预算支出188万元（为中央安排国有企业退休人员社会化管理补助资金）。

2021年，安排社会保险基金预算收入4.89亿元，社会保险基金预算支出4.67亿元。当年结余2139万元。

三、扎实做好2021年财政改革发展工作

（一）积极组织各项收入

针对财力规模小、“五保”能力差的实际问题，积极组织各项收入，增加可用财力，提高“五保”能力。加大税收挖潜力度，认真落实国家减税降费政策，重点关注县政府投资的公路、保障房等重点建设项目税收入库情况，确保应收尽收。加大非税收入组织力度。重点关注公安、纪检大案要案罚没收入和农用地租金、公益料场等国有资源收入及时缴库，大力盘活行政事业单位存量资产增加收入。

（二）全力保障“五保”支出

进一步提高政治站位，强化主体责任意识。加强“五保”等重点领域经费保障，严格按照“五保”顺序安排支出，确保国家制定的各项民生政策落实到位，切实兜牢“五保”底线。

（三）持续推进财政改革

按照《预算法》和《中共黑龙江省委黑龙江省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》要求，我县将建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理。研究部署《预算管理一体化规范》和《预算管理一体化系统技术标准》，为2022年预算管理一体化上线运行打好基础。

（四）支持和配合人大依法开展预算审查监督

认真落实《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的实施意见》，提高支出预算和政策的科学性有效性。紧紧围绕贯彻落实县委、县政府重大决策部署，结合人大代表和人民群众普遍关心的热点难点问题，不断完善支出预算和政策。认真落实县人大及其常委会有关预算决算的决议，及时通报落实工作安排和进展情况，增强落实效果。

（五）筹集资金支持重点项目建设

加大对上争取资金力度，对照国家、省政策支持方向，争取高标准农田、农村人居环境整治、旅游发展观光路等重点项目建设资金。加大民生项目资金投入力度，结合我县实际，支持城镇道路升级改造、老旧小区改造、高级中学扩建二期、城镇生活垃圾分类等与百姓切身利益相关的民生工程建设。

（六）全力防范债务风险

按照中央、省防范债务风险有关要求，合理控制建设规模，坚决抑制隐性债务增量，减少隐性债务存量。认真研究利用国家和省有关政策，科学合理化解存量债务，提前谋划债务偿还工作，健全完善债务风险监测和预警机制，确保债务风险不在我县发生。

主任、副主任、各位代表，做好2021年财政工作意义重大。我们要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，自觉接受县人大的监督，虚心听取县政协的意见和建议，迎难而上、开拓进取，扎实做好各项财政工作，更好发挥财政职能作用，确保全面建成小康社会和“十四五”规划顺利开局。